Guide
Företagare: tjänstepension, utdelning och sparstrategi
Så bygger du pension som företagare: löneuttag, tjänstepension, utdelning (3:12) och privat sparande i balans.
Uppdaterad 2025-08-12•1 min lästid
Annons
Annonser visas först efter samtycke.
Sammanfattning
Företagare måste själva designa sin pensionslösning. Här är en praktisk mall.
Pelarna för företagarpension
Lön, socialförsäkring och pension
- Tillräckligt löneuttag krävs för sjukpenninggrundande inkomst och allmän pension
- För lågt löneuttag kan minska framtida förmåner trots hög utdelning
Riktlinje: Kontrollera Skatteverkets nivåer årligen.
Tjänstepension/avsättning i bolaget
-
Premien är normalt avdragsgill i bolaget (inom ramar). Kontrollera aktuella regler.
-
Jämför avgifter och villkor, undvik onödigt dyra lösningar.
-
Privat sparande (ISK/KF)
Vanliga upplägg och fallgropar
- För låg lön → tappade förmåner
- Överavgifter i försäkringslösningar
Utdelning (3:12) vs lön
- Utdelning kan vara skatteeffektiv inom gränsbelopp, men ersätter inte socialförsäkringsgrundande lön
- Balans mellan lön, pension och utdelning avgörs av mål och risk
Checklista för strategi (30 min)
- Sätt mål för privat konsumtion och framtida pension
- Tolka nuvarande lön/utdelning mot förmånsnivåer
- Besluta tjänstepensionspremie och sparform (ISK/KF) privat
- Välj låga avgifter och enkel struktur
- Årlig revision i samband med bokslut
Vanliga misstag
- Överspara i dyra produkter med låg flexibilitet
- Glömma försäkringsskydd för familj/kompanjoner
- Otydlig dokumentation om varför val gjorts
Källor
- Skatteverket, lön, socialavgifter, 3:12-regler
- Konsumenternas.se, tjänstepension och försäkring
- Pensionsmyndigheten, allmän pension och avgifter
Relaterat
Annons
Annonser visas först efter samtycke.
Relaterade guider
1–2 närliggande guider som ofta är nästa fråga.
Samla pensionen på ett ställe, så gör du
En steg-för-steg-guide till hur du samlar pensionen hos ett bolag för bättre överblick, lägre avgifter och enklare planering.
Återbetalningsskydd och familjeskydd, när lönar det sig?
Genomgång av återbetalningsskydd och familjeskydd: vad de innebär, när de är värda kostnaden, och när du kan höja din egen pension genom att ta bort dem.
ℹ️
Viktig information
Senast uppdaterad 2025-08-12
Detta innehåll är avsett som allmän information och utbildning, inte finansiell rådgivning eller en rekommendation anpassad till din situation.
- Regler kan ändras, kontrollera alltid mot primärkällor (t.ex. Pensionsmyndigheten/Skatteverket).
- Exempel bygger på antaganden; din situation kan skilja sig.
Annons
Annonser visas först efter samtycke.